新加坡為了更好管理企業(yè),使企業(yè)實體的所有權(quán)和控制權(quán)更加透明,建立反洗錢體系并減少非法濫用公司實體的情況,要求注冊于新加坡的公司、外國公司和有限責(zé)任合伙企業(yè)(部分豁免情形除外)必須保存一份實際控制人登記冊(Register of Registrable Controllers,簡稱RORC),并向新加坡會計與企業(yè)監(jiān)管局ACRA提交RORC信息。
哪些是須登記的實際控制人
實際控制人通常稱為實體的收益所有人,是指對公司具有“重大利益”或?qū)揪哂小爸卮罂刂茩?quán)”的自然人或者法人實體:
1.該人在公司擁有超過25%股份;或
2.該人持有公司超過25%的總投票權(quán);或
3.該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制:
3.1 有權(quán)任命/罷免在董事會議上持有過半數(shù)表決權(quán)的董事;
3.2 對須由公司成員投票決定的事項,持有25%以上的表決權(quán);
3.3 對公司行使或有權(quán)行使重大影響或控制。
實際控制人信息登記的要求
備存要求:2017年3月31日之后新注冊成立的新加坡公司須在注冊之日起的30天內(nèi)完成RORC備存,備存地點通常是在其注冊辦公地址或其授權(quán)的申報代理人辦公室。
提報要求:自2020年7月30日起,公司除了要備存原有RORC信息外,還須在備存后的2個工作日內(nèi)通過線上平臺BizFile+向ACRA提交RORC信息。
那么,實際控制人登記具體包含哪些信息呢?
對于自然人:
1.全名;
2.別名(如有);
3.住宅地址;
4.國籍;
5.身份證號碼或護照號碼;
6.出生日期;
7.成為控權(quán)人的日期;和
8.終止控制人身份的日期(如適用)。
對于法人實體:
1.名稱;
2.唯一的實體編號(如有);
3.注冊辦事處地址;
4.公司控制人的法律形式(如適用);
5.公司控制人成立或注冊的司法管轄區(qū),以及根據(jù)何種法律(如適用);
6.公司控制人成立或注冊的權(quán)力機構(gòu)名稱(如適用);
7.在公司控制人成立或注冊時發(fā)給該控制人的識別號碼或注冊號(如適用);
8.成為控權(quán)人的日期;和
9.終止控制人身份的日期(如適用)。
值得注意的是,如RORC有更新,須于更新后的2個工作日內(nèi)主動向ACRA提報變更信息。
注意事項
RORC查看權(quán)限:公司董事和秘書,作為公司的職員,可以查看公司的RORC,而公眾人士以及作為非公司管理人員的股東均無法查看RORC。
未合規(guī)備存的處罰:如果未合規(guī)備存RORC信息登記,或者不及時更新實際控制人信息,依據(jù)新加坡法律,均屬于犯罪行為,最高可被處罰5,000新幣。
新加坡實行實際控制人登記是為了使新加坡符合國際標準,保持其廉潔金融中心的良好聲譽。建議投資者在成立公司初期充分了解RORC相關(guān)法律,以保證公司的合規(guī)運營。如果您對注冊新加坡公司有任何疑問,歡迎與我們聯(lián)系咨詢!